<thead id="d17xz"><ins id="d17xz"><strike id="d17xz"></strike></ins></thead>
<cite id="d17xz"></cite>
<var id="d17xz"><strike id="d17xz"></strike></var>
<var id="d17xz"></var>
<var id="d17xz"><span id="d17xz"></span></var>
<cite id="d17xz"></cite>
<cite id="d17xz"><video id="d17xz"><menuitem id="d17xz"></menuitem></video></cite><menuitem id="d17xz"><strike id="d17xz"></strike></menuitem><ins id="d17xz"><noframes id="d17xz"><var id="d17xz"></var>

特定品種公司債券新規解讀來了?。?!

債券民工 債券民工
3天前 80 0 0
《新版審核指引》對短期公司債券取消了公開發行短期公司債券應當評級的要求。這個新的修訂,適合新《證券法》的要求一致的,也簡化了發行人申報短期公司債券的申報要求。

作者:債券民工在路上

      2022年6月2日,上海證券交易所印發了《上海證券交易所公司債券發行上市審核規則適用指引第2號——特定品種公司債券(2021年修訂)》(以下簡稱“《新版審核指引》”)?!缎掳鎸徍酥敢反_定了短期公司債券、可續期公司債券、可交換公司債券、綠色公司債券(包含碳中和綠色公司債券)、低碳轉型公司債券(包含低碳轉型掛鉤公司債券)、創新創業公司債券、鄉村振興公司債券、“一帶一路”公司債券、紓困公司債券、疫情防控公司債券等10個品種,而舊版審核指引只有6個特定品種公司債券(短期公司債券、可續期公司債券、綠色公司債券、扶貧公司債券、創新創業公司債券和紓困公司債券),變化還是非常大的。

       相比于舊版審核指引,《新版審核指引》主要是有以下幾個重點:

        1、《新版審核指引》對短期公司債券取消了公開發行短期公司債券應當評級的要求。這個新的修訂,適合新《證券法》的要求一致的,也簡化了發行人申報短期公司債券的申報要求。

       2、《新版審核指引》新增可交換公司債券為特定品種公司債券,明確了可交換公司債券的發行人要求、信息披露要求等??山粨Q公司債券是一個之前已經存在的債券品種,上交所在2019年3月1日印發《公司債券融資監管問答(四)——非公開發行可交換公司債券》,對可交換公司債券做出了基本規定要求。

       3、《新版審核指引》將扶貧公司債券從特定品種公司債券中刪除,由鄉村振興公司債券替代。上交所對扶貧公司債券的這個修訂與交易商協會對扶貧票據的處理方式是一致的,目前扶貧票據也已經退出了創新債務融資工具序列,這個也符合宏觀經濟的發展情況。

       4、《新版審核指引》新增低碳轉型公司債券(包含低碳轉型掛鉤公司債券),明確了低碳轉型領域和募集資金投資方式。低碳轉型公司債券是在雙碳目標之下新設立的特定公司債券產品。交易商協會也有類似的創新債務融資工具,在 2021年4月28日推出可持續發展掛鉤債券(Sustainability-Linked Bond,簡稱SLB),將債券條款與發行人可持續發展目標相掛鉤的債務融資工具,掛鉤目標包括關鍵績效指標(KPI)和可持續發展績效目標(SPT)。

       5、《新版審核指引》新增“一帶一路”公司債券為特定品種公司債券,明確了一帶一路公司債券的募集資金要求、備案文件要求等?!耙粠б宦贰惫緜⒉凰闶切碌膫a品,上交所在2018年3月2日印發《關于開展“一帶一路”債券試點的通知》,明確了“一帶一路”債券的基本類型、主要要求、信息披露規則和募集資金使用要求等。

      6、《新版審核指引》新增了疫情防控公司債券為特定品種公司債券,明確了疫情防控公司債券的募集資金使用要求和標識要求。在此之前,上交所已經針對疫情防控債券發布過監管規則。上交所債券業務中心于2020年6月29日發布《關于進一步明確疫情防控債券有關事項的通知》,從募集資金用途方面對于疫情防控債券進行了明確,明確募集資金用于疫情防控相關領域的金額占發行金額的占比不低于50%(含)。

注:文章為作者獨立觀點,不代表資產界立場。

本文由“債券民工”投稿資產界,并經資產界編輯發布。版權歸原作者所有,未經授權,請勿轉載,謝謝!

原標題: 特定品種公司債券新規解讀來了?。?!

債券民工

做債,我們是認真的

384篇

文章

10萬+

總閱讀量

特殊資產行業交流群
廠家證券
推薦專欄
更多>>
  • 面包財經
    面包財經

    新價值 新主流

  • 丁祖昱評樓市
    丁祖昱評樓市

    大數據變革房地產。用專業數據和靠譜分析讀懂中國樓市。我是丁祖昱,歡迎關注,愿與大家一起分享房地產市場新鮮熱辣精準的解讀與資訊。讓我們預見行業趨勢!

  • 金誠同達
    金誠同達

    金誠同達成立于1992年,總部位于北京,在上海、深圳、合肥、杭州、南京、成都、西安、沈陽、濟南設有分所,并在日本東京設有辦事處。今天,金誠同達已發展成為中國境內極具規模、最富活力的律師事務所之一。 在諸多業務領域,金誠同達都已成為行業里的領頭軍,能夠為客戶提供全方位、多層次、個性化的優質法律服務,業務范圍涵蓋公司設立與合規、資本市場、金融、保險、信托、房地產、項目融資、基礎建設、PE/VC、資產管理、并購、稅務、知識產權、互聯網、反壟斷、勞動法、訴訟與仲裁以及境外投資、外商投資、國際貿易、WTO爭端解決、跨境爭議解決等。

  • YY評級
    YY評級

    瑞霆狗(深圳)信息技術有限公司旗下公眾號

  • 資管裕道人
    資管裕道人

    專注信托資管、投資理財和財富觀察

  • 中證鵬元評級
    中證鵬元評級

    中證鵬元資信評估股份有限公司成立于1993年,是中國最早成立的評級機構之一,先后經中國人民銀行、中國證監會、國家發改委及香港證監會認可,在境內外從事信用評級業務,并具備保險業市場評級業務資格。2019年7月,公司獲得銀行間債券市場A類信用評級業務資質,實現境內市場全牌照經營。 目前,中證鵬元的業務范圍涉及企業主體信用評級、公司債券評級、企業債券評級、金融機構債券評級、非金融企業債務融資工具評級、結構化產品評級、集合資金信托計劃評級、境外主體債券評級及公司治理評級等。 迄今為止,中證鵬元累計已完成40,000余家(次)主體信用評級,為全國逾4,000家企業開展債券信用評級和公司治理評級。經中證鵬元評級的債券和結構化產品融資總額近2萬億元。 中證鵬元具備嚴謹、科學的組織結構和內部控制及業務制度,有效實現了評級業務“全流程”合規管理。 中證鵬元擁有成熟、穩定、充足的專業人才隊伍,技術人員占比超過50%,且95%以上具備碩士研究生以上學歷。 2016年12月,中證鵬元引入大股東中證信用增進股份有限公司,實現戰略升級。展望未來,中證鵬元將堅持國際化、市場化、專業化、規范化的發展道路,堅持“獨立、客觀、公正”的執業原則,強化投資者服務,規范管控流程,完善評級方法和技術,提升評級質量,更好地服務我國金融市場和實體經濟的健康發展。微信公眾號:cspengyuan。

微信掃描二維碼關注
資產界公眾號

資產界公眾號
每天4篇行業干貨
100萬企業主關注!
Miya一下,你就知道
產品經理會及時與您溝通